Изменения в законодательстве: банки будут отвечать за передачу чеков при безналичных платежах

Новые правила для банков и бизнеса: обязанность передачи чеков при безналичных расчетах

Правительство внесло в Госдуму два взаимосвязанных законопроекта (№ 1191992-8 и № 1192006-8), которые готовят настоящую революцию в контроле за безналичными платежами. Банки становятся ключевым звеном в цепочке «покупатель — продавец — налоговая служба». Теперь кредитные организации будут не просто переводить деньги, но и контролировать, пробит ли чек на каждую операцию.

• почему изменения коснулись именно банков;
• какие новые обязанности появятся у кредитных организаций;
• какие штрафы грозят за нарушения;
• когда всё вступает в силу;
• что эти поправки значат для вашего бизнеса.

1. Почему изменения коснулись банков: масштаб проблемы

Банковская транзакция сама по себе никак не привязана к кассовому чеку. Продавец получает деньги на счет, но может не пробить чек. Налоговая об этом просто не узнает. Новые законы призваны разорвать эту «серую» схему, сделав безналичные платежи полностью прозрачными.

2. Какие обязанности появятся у банков

Законопроекты вводят для кредитных организаций три ключевые обязанности.

2.1. Передавать в ФНС информацию о безналичных операциях

Банки обязаны на безвозмездной основе предоставлять налоговой службе сведения о расчетах между физическими и юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями.

• расчеты между организациями и ИП с использованием электронных средств платежа;
• безналичные переводы физических лиц в адрес юрлиц и ИП (включая переводы по банковским картам и через Систему быстрых платежей — СБП).

Какие данные передаются: ИНН покупателя (клиента) и ИНН получателя денежных средств.

Важное условие: сведения об ИНН покупателя передаются только при наличии его согласия. Клиент может дать такое согласие через мобильное приложение банка или иным способом, предусмотренным договором, и в любой момент отозвать его.

2.2. Формировать уникальный идентификатор безналичного расчета и передавать кассовый чек покупателям

Это центральное нововведение. Как это работает:

• разместить чек в своем информационном ресурсе (мобильное приложение, интернет-банк);

• обеспечить покупателю бесплатный доступ к чеку в течение трех лет (или до окончания договора, если срок меньше);

• если у банка нет собственного информационного ресурса — незамедлительно направить чек на телефон или email покупателя.

2.3. Учитывать запреты покупателя

Клиент может запретить банку получать его чеки от ФНС. Для этого достаточно уведомить налоговую через приложение банка (или иным способом). Если запрет установлен, банк не вправе запрашивать чеки.

• снять запрет;
• разрешить банку получить чеки задним числом за уже прошедшие операции.

В последнем случае банк направляет запрос в ФНС и в течение трех рабочих дней передает чеки клиенту.

3. Ответственность за нарушения: новые штрафы для банков

За неисполнение или ненадлежащее исполнение новых обязанностей в Кодекс об административных правонарушениях (статья 14.5, части 20–23) вводятся новые санкции:

Штрафы серьезные — до 10 миллионов рублей за систематические нарушения. Это заставит банки серьезно отнестись к новым требованиям.

4. Сроки вступления в силу и переходный период

Законопроекты предусматривают разные даты для разных норм.

Переходный период для внедрения системы:

5. Что поправки значат для банков

• научиться формировать и передавать пользователям кассы уникальный ID банковской транзакции;
• настроить информационный обмен с ФНС и Национальной системой платежных карт (НСПК);
• создать или адаптировать мобильные приложения и интернет-банки для размещения чеков;
• организовать механизмы получения и отзыва согласий клиентов (на получение чеков в банке, на передачу ИНН покупателя в ФНС);
• обеспечить хранение чеков в течение трех лет.

Это масштабная работа, которая затронет все кредитные организации — от крупнейших системно значимых банков до небольших региональных игроков.

6. Что поправки значат для бизнеса (самое важное!)

А теперь — к самому главному для наших клиентов. Продавцам, принимающим безналичную оплату, тоже придется меняться.

Что нужно сделать бизнесу:

1. Доработать кассовое программное обеспечение или переподшить ККТ после того, как у производителя выйдет обновление ПО кассы, а также настроить кассовый аппарат. Касса должна научиться формировать чек с уникальным идентификатором безналичной транзакции (ID платежа). Без этого ФНС и банк не смогут сопоставить платеж и чек.

2. Проверить совместимость кассового оборудования. Не все кассы и фискальные регистраторы «из коробки» поддерживают передачу дополнительных реквизитов, связанных с безналичной транзакцией. Возможно, потребуется обновление прошивки или даже замена оборудования.

3. Настроить интеграцию с банком и ОФД. Информация о платеже должна корректно передаваться по всей цепочке: касса → ОФД → ФНС → банк → покупатель.

4. Обучить персонал. Кассиры и бухгалтеры должны понимать новые правила и уметь работать с обновленным ПО.

Риски для бизнеса

Если касса не будет передавать ID транзакции в чеке, ФНС и банк не смогут подтвердить, что на поступивший платеж выдан чек. Это может быть расценено как неприменение ККТ или нарушение порядка применения ККТ — со всеми вытекающими штрафами.

Главное, что нужно запомнить:

Время есть, но лучше начать подготовку сейчас. Доработка кассового ПО или его обновление  может занять много времени, особенно если у вас сеть из десятков или сотен касс.

7. Как мы помогаем бизнесу подготовиться к изменениям: комплексные пакеты сервисного обслуживания

Лучший вариант - это заключить договор на комплексное сервисное обслуживание касс с авторизованным сервисным центром ведущих производителей ККТ (АТОЛ, Штрих-М, Эвотор и других). Мы в постоянном режиме взаимодействуем с производителями кассового оборудования и ПО и заранее готовим клиентов к грядущим изменениям, чиним, настраиваем и предотвращаем проблемы.

Что входит в наши сервисные пакеты:

• Бесплатная диагностика ККТ
• Гарантийный и негарантийный ремонт ККТ*
• Консультация по новым требованиям к кассовому ПО
• Проверка совместимости оборудования и актуальности прошивок
• Своевременное обновление ПО касс (перепрошивка ККТ)
• Настройка интеграции с ОФД и банками
• Установка и настройка ТС ПИоТ для работы с «Честным знаком»*
• Тестовые операции — убеждаемся, что бизнес готов к любым нововведениям
• Первоочередное обслуживание

*в зависимости от выбранного пакета обслуживания

Более подробно узнать о наших комплексных пакетах по обслуживанию касс вы можете по ссылке.

Мы не ждем финальных сроков. Мы отслеживаем изменения и готовимся заранее, чтобы вы встретили новые правила во всеоружии.

Не откладывайте на последний момент

Процесс интеграции требует времени. Чем ближе к дедлайну, тем выше спрос на услуги обновления ПО и настройки — а значит, выше риск не успеть и получить штраф.

Обращайтесь прямо сейчас. Подберем подходящий пакет сервиса и подготовим ваш бизнес к новым правилам без стресса и простоев!